吴立骏
继上市公司及其控股股东被证监会处罚后，证券虚假陈述行为给银河生物带来的“劫数”还没完结。面对行政、民事、刑事惩戒等多管齐下、立体全面追责的高压监管态势，上市公司及其控股股东、实际控制人等“关键少数”再要违法违规，可得好好掂量一下代价了。
12月8日，*ST银河(000806)公告，公司近日获悉实际控制人潘琦因证监会行政处罚涉及事项接受北海市公安机关调查，现已办理取保候审。潘琦未在公司担任任何职务，不参与公司的经营管理，上述事项不影响控股股东银河集团的股东权利行使及公司的正常业务运作，目前公司生产经营正常。银河集团反馈其正在积极推动重组工作，优先解决占用公司资金问题，尽量消除违规事项对公司的影响。
2019年12月，银河集团被广西证监局下达行政处罚决定书。2020年6月9日，银河生物及潘琦等13名责任人被广西证监局出具《行政处罚决定书》《市场禁入决定书》。
经查，2016-2018年度，银河集团、潘琦等关联方非经营性占用银河生物资金累计约18.27亿元；银河生物及子公司未履行股东大会、董事会审议程序，为银河集团等关联方对外借款提供担保共15次累计约15.44亿元。公司涉及民事诉讼18起金额不少于约15.65亿元，2018年3月底累计涉讼金额已达净资产的10.63%。对上述事项，银河生物既未依规及时披露也未在对应定期报告中披露。
此外，银河集团在知悉其所持银河生物47.79%股份100%被法院冻结、轮候冻结的情况下，未及时通过银河生物予以披露且在多次问询下仍予隐瞒；银河生物不晚于2018年6月11日知悉银河集团所持股份全数被冻结，但未按规定及时披露，直至2018年8月7日才公告。
因上述虚假陈述行为，*ST银河、银河集团被责令改正、给予警告，并分处60万元、40万元罚款；上市公司实控人潘琦、银河集团总裁姚国平等14人被警告并分处最高30万元最低5万元罚款。以上罚款合共370万元，公司实控人潘琦等5人另被采取最高10年最低3年证券市场禁入措施。
此后，*ST银河受损投资者民事索赔诉讼全面启动。*ST银河系列诉讼公告显示，截至2020年11月16日，已有163名原告以证券虚假陈述责任纠纷为由向法院提起诉讼，诉请索赔金额不低于4079万元。上海市东方剑桥律师事务所资深股票索赔律师吴立骏表示，目前本案诉讼由于被告上市公司提出管辖异议而暂停，等法院中院和高院裁定确认管辖地后，中院可继续审理推进此案。
从索赔区间市场表现来看，银河生物股价自2016年7月12日复牌的17.5元至2019年1月24日早盘的5.13元，跌幅超过70%，市值缩水百亿。而2018年底和2019年一季度末，公司股东人数都超过10万户，符合索赔条件的受损投资者或以万计。
值得警惕的是，因2018、2019年度连续两年净利润为负值及2019年度财报被出具“无法表示意见”，银河生物股票已自2020年6月1日起被实施退市风险警示。如公司2020年度经审计的净利润仍为负数，或2020年度财报继续“非标”，公司股票将在2020年报披露后被暂停上市。
数据显示，*ST银河2019年巨亏11.53亿元，公司在该年度对控股股东资金占用款项全额计提坏账准备。今年10月末发布的三季报披露，2020年1-9月公司实现营收8.02亿元，同比增长67.66%，净利润3530万元，比上年同期大增132.57%，期末每股净资产约0.24元。
三季报同时披露，报告期内*ST银河违规对外担保金额17.60亿元（不含利息），已解除金额8585.75万元，担保余额约16.74亿元；期末控股股东非经营性占用公司资金余额约4.45亿元；目前，公司违规担保事项已全部涉诉。
对此，银河集团表态其将引入战略投资者、优化债务结构作为首要工作推进，争取尽快达成最终协议优先解决占用上市公司资金及涉及违规担保的债务问题。上市公司在多次问询、督促落实之外已决定向银河集团提起诉讼。
据12月2日公告，银河集团所持上市公司14210万股股票在首次公开拍卖流拍后，拟于今年12月13日至14日在淘宝网络司法拍卖平台进行二次拍卖，起拍价17393.04万元。若拍卖成功实施，银河集团持股将降至30220.31万股，占公司股份总数的27.48%，该事项暂不会导致公司控制权发生变更。
二级市场上，2019年1月24日午市，银河生物股价在立案调查公告发布后闪崩跌停，其后短短七个交易日跌去四成，至2020年5月20日创下1.08元的上市二十多年新低，持股者近乎全线套牢。
截至12月9日上午10点，*ST银河股价报1.74元，不及五年前历史最高价31.91元（前复权）的零头，总市值19.14亿元。截至今年9月末，公司股东总数63173户。
（本文由上海市东方剑桥律师事务所吴立骏律师供稿，不代表华夏时报立场。吴立骏律师，法律本科，熟悉证券法、公司法，精通上市公司信息披露相关法律法规和准则。从事投资者维权索赔工作10余年）