本报记者 郝亚娟 张漫游 上海、北京报道
近年来，监管部门出台多条举措从利率优惠、产品设计、还款方式等方面鼓励银行发展普惠金融，然而在实际操作中，普惠金融的种种优惠不乏被“利用”，导致资金并非用于企业日常经营。
近日，国家审计署网站发布《国务院关于2021年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》（以下简称“《报告》”），披露了金融企业资产审计情况。审计部门披露，利用普惠信贷管理漏洞套取资金问题凸显，2家大型银行的13.66亿元被一些个人或团伙通过注册空壳公司或虚构贸易背景等方式套取，用于购买商品房、偿还债务等。
普惠金融贷款管理不严
《报告》显示，2021年，审计部门审计了23家地方中小银行、20家地方资产管理公司和信达资产管理公司，对5家大型银行信贷资金流向进行了跟踪。
审计发现的主要问题有三个方面，包括中小金融机构存在经营风险；内部控制薄弱，外部监管不到位；普惠金融政策执行中存在变形走样。
关于普惠金融，《报告》详细指出，大型银行投放不精准，4家大型银行通过人为调节贷款企业类型等虚增普惠小微企业贷款87.18亿元；有24.96亿元实际流向房地产或大型集团；抽查517户小微客户有364户无实际经营。同时，大型银行利用普惠信贷管理漏洞套取资金问题凸显，2家大型银行13.66亿元被一些个人或团伙通过注册空壳公司或虚构贸易背景等方式套取，用于购买商品房、偿还债务等。
易观分析金融行业高级分析师苏筱芮表示，普惠金融政策执行出现变形走样存在多方面原因，一方面，不法分子存在不被发现的侥幸心理，为了其不法目的试图钻漏洞，另一方面，部分银行机构在内控方面存在缺失，组织管理松散、业务审核不严等易被不法分子利用。“普惠金融的资金投向和使用，应当从事前、事中、事后全流程加以把控。事前需加大审核力度，对主营业务不明、具有空壳公司嫌疑的主体拒绝其信贷申请；事中需持续关注申请主体的经营情况，以便提早发现其中存在的风险；事后则需加大对非法套取资金的惩治力度，通过树立一批典型大案、要案等以震慑市场。”苏筱芮说。
此前，某城商行普惠部人士告诉《中国经营报》记者，有的银行推出了10年期无还本续贷产品，而这款产品设计很容易被利用去炒房，企业主将名下的房产做抵押，申请个人经营贷款，就可以做10年期的授信，10年期无还本续贷，只要支付10年的利息，中间不需要转贷。
中信建投杨荣团队指出，在量大价低的普惠金融贷款投放中，大中型银行在批量投放普惠小微企业贷款的过程中，为满足监管要求，可能存在监管不严、审批形式化特征，尤其是供应链上下游和线上类经营贷投放时，较难对小微企业的实际资金流向进行管控。同时普惠利率存在与房贷利率的倒挂，使得违规流入房市的现象时有发生。
值得一提的是，2021年，深圳、上海等地开展经营贷、消费贷违规流入房市专项稽核调查，均发现有经营贷和消费贷涉嫌被挪用于房地产市场。2021年3月，银保监会办公厅、住建部办公厅、央行办公厅联合发布《关于防止经营用途贷款违规流入房地产领域的通知》，从贷前调查、贷中审查、贷后管理等多方面对银行业发放经营贷提出要求。
小微企业贷款占比低
《报告》指出，中小银行的主责主业是支小支农，但23家中小银行至2021年3月普惠小微企业贷款余额占比10.33%，仅为亿元以上大客户贷款占比的五分之一，其中6家涉农贷款余额也已连续3年下滑。
2019年、2020年、2021年的《政府工作报告》均设定大行普惠金融贷款增速目标,分别为30%、40%、30%。从各大银行公布的数据，六大国有银行均超额完成任务。
今年的《政府工作报告》并未设置国有大行普惠小微贷款增速目标。不过，在随后5月5日召开的国常会上，继续对大型银行普惠贷款增量明确了要求，提出“今年国有大型银行新增普惠小微贷款1.6万亿元”。
普惠金融政策执行缘何会出现变形走样现象？
“现在是对于优质中小微企业而言，银行资金供给大于需求，对于有经营压力的中小微企业，银行又担心风险。”某股份制银行支行行长坦言，加上存在信息不对称等原因，银行不敢放贷。
《报告》建议，要充分发挥货币政策工具总量和结构双重功能，进一步疏通货币政策传导机制，有效扩大普惠金融覆盖面，推动普惠小微贷款合理增长，引导金融机构聚焦主责主业，加大对实体经济的支持。
为破解银行惜贷的情况，全国人大代表、中国银行业协会秘书长刘峰认为，要继续优化普惠金融业务激励考核，不断完善“敢贷、愿贷、能贷、会贷”长效机制；综合运用金融科技优化服务，使金融资源精准“滴灌”，提高服务普惠小微客户的效率。
同时，全国人大代表、中国人民银行南京分行行长郭新明认为，商业银行要以数字技术与实体经济深度融合为主线，将数字元素注入金融服务全流程，将数字思维贯穿业务运营全链条，注重金融创新的科技驱动和数据赋能，创新普惠金融产品和服务，为中小企业提供更便捷、更优质的金融服务。
（编辑：朱紫云 校对：颜京宁）