文/《清华金融评论》资深编辑秦婷

2023年商业银行总资产355万亿元，同比增长11%，累计实现净利润2.4万亿元，同比增长3.2%，增幅较2022年同期收缩2.2个百分点。2023年四季度，商业银行净息差为1.69%，较2023年一季度下降0.05个百分点，大型商业银行、股份制商业银行、城商行净息差较2023年一季度均有所下降。展望2024年，在经济增长目标下，预计各类政策灵活适度，形成合力，将为银行存贷款规模增长提供宏观基础并奠定行业盈利基石。

近日，国家金融监督管理总局公布了《2023年四季度银行业保险业主要监管指标数据情况》，数据显示，2023年商业银行总资产355万亿元，同比增长11%，累计实现净利润2.4万亿元，同比增长3.2%，增幅较2022年同期收缩2.2个百分点。同时，平均资本利润率为8.93%；平均资产利润率为0.7%，均较上季末有所下降。

大型商业银行资产占比进一步提高

从资本情况看，2023年四季度末，商业银行（不含外国银行分行）核心一级资本净额为23万亿元，资本充足率为15.06%，较上季末上升0.29个百分点。一级资本充足率为12.12%，较上季末上升0.22个百分点。核心一级资本充足率为10.54%，较上季末上升0.18个百分点。

从资产方面看，2023年四季度末，商业银行总资产355万亿元，同比增长11%，总负债327万亿元，同比增长11.2%。

最新数据显示，大型商业银行本外币资产总额占比已达到42.4%，较2022年的40.4%提高了2个百分点，较2019年的39.1%则提高了3.3个百分点。

以最近五年的时间维度看，大型商业银行的资产规模增速快于银行业金融机构的整体资产增速。

根据金融监管总局最新统计数据测算，截至2023年末，银行业金融机构的总资产较2019年增长了47.71%；其中，大型商业银行本外币资产总额较2019年则增长了59.86%。

金融监管总局大型银行司此前撰文指出，要督促大型银行坚守战略职能定位，引导大型商业银行做优做强，当好服务实体经济主力军和维护金融稳定压舱石。

同时，还要探索建立完善大型商业银行服务实体经济监测评估体系。督促大型商业银行积极承担国有大行责任，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加强对国家战略和重点领域的金融支持，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。发挥集团多元化金融优势，提高金融供给的时度效。更好统筹高质量发展和高水平安全，重点通过金融科技运用和提升风控水平，拓宽可持续商业金融服务范围。

表1:商业银行2023年主要指标一览

来源：国家金融监督管理总局

表2：各类型商业银行主要指标情况

来源：国家金融监督管理总局

商业银行整体净息差首次低于1.7%

盈利能力方面，2023年全年，商业银行累计实现净利润2.4万亿元，同比增长3.2%，增幅较去年同期收缩2.2个百分点。平均资本利润率为8.93%，较上季末下降0.52个百分点。平均资产利润率为0.7%，较上季末下降0.04个百分点。

2023年四季度，商业银行净息差为1.69%，较2023年一季度下降0.05个百分点，大型商业银行、股份制商业银行、城商行净息差较2023年一季度均有所下降。同时，2023年四季度，民营银行净息差为4.39%，较2023年一季度上涨0.28个百分点。

中金公司方面表示，息差下行拖累盈利，预计主要由于存量房贷利率调整、贷款重定价、新发放贷款利率下行所致。

值得一提的是，据央行公布，2023年12月我国金融机构新发放贷款加权平均利率为3.83%，较9月环比回落31bp，同比2022年底下降31bp。2月20日，央行授权全国银行间同业拆借中心公布，1年期LPR为3.45%，维持不变；5年期以上LPR为3.95%，较前值下行25个基点。

民生证券研报认为，此前存款降息、降准等行为已为LPR调降留有空间，因而息差虽有一定负面冲击，但综合来看影响有限。

目前来看，民营银行的净息差始终保持较高水平。上海金融与发展实验室主任曾刚表示，民营银行未来净息差情况与整体银行业净息差运行情况、市场竞争程度有关。

从长期趋势看，银行业整体净息差将维持在相对较低的水平上，尽管民营银行数字化、电商场景化的特色运营使其避开了激烈的竞争，但其所在的细分市场竞争也日趋激烈。同时，倘若民营银行规模继续扩张，其净息差还是会与银行业整体净息差趋同。因此，随着时间的推移，以及市场竞争的日益激烈，民营银行净息差将与银行业整体净息差大体相当。

商业银行不良贷款率基本可控，拨备覆盖率充足

资产质量方面，2023年四季度末，商业银行不良贷款余额3.2万亿元，较上季末基本持平；商业银行不良贷款率1.59%，较上季末下降0.02个百分点。

2023年四季度末，商业银行正常贷款余额199.3万亿元，其中正常类贷款余额194.8万亿元，关注类贷款余额4.5万亿元。

2023年四季度末，商业银行贷款损失准备余额为6.6万亿元，较上季末减少864亿元；拨备覆盖率为205.14%，较上季末下降2.74个百分点；贷款拨备率为3.27%，较上季末下降0.08个百分点。

2023年四季度末，商业银行流动性覆盖率为151.6%，较上季末上升8.06个百分点；流动性比例为67.88%，较上季末上升2.73个百分点；人民币超额备付金率2.23%，较上季末上升0.75个百分点；存贷款比例（人民币境内口径）为78.69%，较上季末上升0.5个百分点。

2024年银行经营基本面有望筑底

服务实体经济方面，2023年四季度末，银行业金融机构用于小微企业的贷款（包括小微型企业贷款、个体工商户贷款和小微企业主贷款）余额70.9万亿元，其中单户授信总额1000万元及以下的普惠型小微企业贷款余额29.1万亿元，同比增长23.3%。保障性安居工程贷款余额6.3万亿元。

东莞证券研报认为，虽然此次LPR下行短期来看利空净息差，但是，从长期来看利好宏观经济修复，只有经济恢复基础稳固，银行业的经营环境才能得到根本改善，资产质量、净息差等指标才能稳中向好。

东方证券研报指出，2024年银行经营基本面有望筑底，关注银行业风险确认后处置出清的力度、新发贷款利率的拐点、全社会各部门债务成本压降后银行息差筑底，当前货币信用环境友好，财政也有望靠前发力稳定经济预期。

中国银行研究院指出，展望2024年，在经济增长目标下，预计各类政策灵活适度，形成合力，将为银行存贷款规模增长提供宏观基础并奠定行业盈利基石。

中国民生银行研究团队亦看好银行利润增速有望保持平稳。该机构判断，目前银行拨备覆盖率处于较高位置，拨备成本尚有节约空间，同时央行近期频繁表态呵护银行利润底线，有利于缓解资产端低价无序竞争，增强银行利润增速韧性。预计今年银行业绩不会出现显著波动，利润增速保持稳定。

责编丨秦婷

校对丨兰银帆

初审丨徐兰英

终审丨张伟

净息差继续下行！商业银行去年净利润同比增3.2% | 银行与保险