金融界消息，7月26日，2022年重庆迈瑞城市建设投资有限责任公司公司债券2023年度发行人履约情况及偿债能力分析报告发布。

2023年度发行人履约情况

1、本息兑付情况

2023年度，发行人已通过债券登记托管机构按时足额支付了本期债券的应付利息。

2、特殊条款行使情况

2023年度，本期债券不存在特殊条款行使情况。

3、发行人信息披露情况

截至2023年末，发行人与企业债券相关信息已均在中国债券信息网和证券交易所网站披露。

4、募集资金使用情况

根据募集说明书约定，本期债券募集资金总额4.2亿元，扣除相关承销费用后，全部用于偿还发行人“16渝迈瑞债”2021年度支付的本金及利息。

截至2023年末，募集资金已使用完毕，扣除承销费用后全部用于偿还“16渝迈瑞债”2021年内到期的本金及利息，募集资金使用和募集说明书保持一致。

本期债券募集资金的接收、存储、划转均在募集资金使用专户内进行，募集账户管理规范。

5、持有人会议召开情况

2023年度，发行人未召开债券持有人会议。

四、发行人偿债能力情况

发行人2023年的合并财务报表由中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，该会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告（众环审字(2024)1800031号）。以下所引用的财务数据，非经特别说明，均引自该审计报告。投资者在阅读以下财务信息时，应当参照发行人2023年度完整的经审计的财务报告及其附注。

（三）发行人偿债能力分析

截至2022年末及2023年末，发行人资产负债率分别为68.52%和68.76%，基本保持稳定；截至2022年末及2023年末，发行人流动比率分别为2.23和1.52，速动比率分别为1.28和0.83,2023年末发行人的流动比率、速动比率较2022年末下降主要系一年内到期的非流动负债金额和其他流动负债科目中应付短期融资券余额增加，导致流动负债上升。2022年度及2023年度，发行人营业收入分别为106,674.34万元和106,323.37万元，归属于母公司所有者的净利润分别为10,708.50万元和10,905.05万元。总体来看，发行人营业收入和净利润较为稳定，良好的盈利能力为发行人偿还债券本息提供了保障。2022年度及2023年度，发行人经营活动产生的现金流量净额分别为61,630.30万元和76,083.07万元，主要系到的经营往来款增加所致；2022年度及2023年度，发行人投资活动产生的现金流量净额分别为42,689.22万元和-240,254.50万元，主要系工程管理业务的持续投入导致购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致；2022年度及2023年度，发行人筹资活动产生的现金流量净额分别为-20,770.70万元和249,640.74万元，主要系银行贷款、发行债券收到资金增加所致。整体来看，2023年度发行人现金及现金等价物净增加额为85,469.31万元，较2022年度增加87,298.93万元，现金流整体情况有所改善。

（四）增信情况

本次债券无担保。