四川多部门联合发布民企合规建设指引，小微企业探索建立“简式”合规管理模式

8月22日，《四川省民营企业合规建设指引》（以下简称《指引》）新闻发布会在四川新闻发布厅举行。

金融投资报记者从现场获悉，近期，省工商联会同司法厅、财政厅、人力资源和社会保障厅、生态环境厅、应急管理厅、省税务局、省市场监管局、四川证监局、省贸促会共同发布了《四川省民营企业合规建设指引》，该《指引》是全国首个由省级工商联联合业务主管部门发布的民营企业合规建设指导性文件。

《指引》部分内容截图 来源：四川省工商业联合会网站

据省工商联党组成员、副主席、新闻发言人杜君良介绍，出台《指引》的主要目的就是指导民营企业提升合规建设能力。社会主义市场经济体制本质上是法治经济，随着我国法治体系、监管制度等不断完善，对市场主体依法合规经营提出了越来越高的要求。

杜君良表示，“《指引》的特点可以用三个关键词来概括，就是‘多部门’‘四川版’‘表格式’。”第一个特点是“多部门”。《指引》传递了多部门共同支持和指导民营企业合规建设的鲜明信号。第二个特点是“四川版”。《指引》紧密结合四川实际，具有四川特色。比如，针对我省民营企业合规基础较为薄弱的实际，重点对企业合规建设的基本制度、配套措施、责任落实等进行了细化；又比如，针对小微民营企业占比较大的实际，为小微民营企业“简式”合规提供了专门的指导意见。第三个特点是“表格式”。《指引》创新形式体例，对七方面内容以表格形式呈现，使得内容更加系统、简明，更加易于民营企业学习掌握和操作。

《指引》主要有以下五个方面内容。

一是基本原则，规定了合规建设应当遵循的基本原则，包括全面覆盖、有效适宜、持续合规、客观独立等四方面，确保合规建设保持正确的方向。

二是制度建设，规定了合规建设应当建立的基础制度框架，包括合规风险识别、应对、预防、评估、处理等机制，确保合规管理的体系健全。

三是主体责任，规定了各层级管理者的合规责任，包括最高管理者、董事会、监事会、经理层、业务部门、合规部门、合规负责人等，确保合规管理责任有效落实。

四是工作重点。针对民营企业多发易发风险点，分别提出了合规建设措施，涵盖“10个重点领域、3个重点环节、4类重点人员”，确保合规建设重点突出。

五是要素保障，规定了企业合规建设的保障措施，如合规队伍建设、培训、考核、信息化建设等，确保合规建设持续推进。

司法厅二级巡视员龚睿表示，司法行政部门始终把服务民营经济发展作为重要职责，将围绕强化民营经济法治保障、推动法治化营商环境建设，充分整合和发挥职能作用，积极参与现代企业治理体系的建立和完善，努力将企业合规建设转化为服务经济社会发展的效能和价值。

第一个方面，将深度参与企业合规管理工作。充分发挥司法行政的统筹调度职能，推动律师全面深入地参与企业合规管理工作，特别是针对企业治理合规、行政合规、反垄断合规、知识产权合规等合规风险易发频发领域和重点关键环节，聚合律师行业专业优势，促进行业资源嵌入融合，有力破解企业合规建设过程中的瓶颈问题和发展难题，增强合规管理的针对性、实效性和系统性。

第二个方面，将不断拓宽协作机制建设渠道。在发布《指引》后，将持续加强与国有资产监管机构、企业协会商会组织和相关行业主管部门的信息交换和工作沟通，积极开展企业合规管理理论研究与探索，共同解决企业合规管理中面临的困难和问题，帮助企业完善治理结构，健全管理制度，防范法律风险，化解矛盾纠纷，促进各类企业依法经营、合规管理。

第三个方面，将综合提升公共法律服务能级。司法厅在今年年初专门制定了助力优化法治化营商环境的十大举措，其中就包括服务民营经济发展的务实措施。接下来将精准对接民营企业个性化、多样化的法律需求，推动“服务资源下沉、服务阵地贯通、服务功能融合、服务载体创新、服务方式多元”，全力打造法治服务的新高地，努力为民营经济发展提供优质高效的法律服务和坚实有力的法治保障。

《指引》针对小微企业开展合规建设提供了专门指导。杜君良表示，小微企业占我省民营企业的绝大多数，这些公司业务规模较小、业务类型相对单一、管理层级较为简单。因此，《指引》在这方面作了一些针对性的设置。

在管理模式上，《指引》明确小微企业应当结合自身治理模式、业务规模、经营范围、员工数量、资金及风险防范能力等实际情况，探索建立“简式”合规管理模式。在人员配备上，明确小微企业可以简化合规管理主体，由企业负责人直接抓合规制度运行。同时，可以配一名专职或兼职的合规专员，这样既确保日常合规工作有人抓，又减少不必要的人力成本。

在工作重点上，明确小微企业应当结合自身实际，抓好重点领域合规建设。《指引》对10个重点领域提出了合规建设措施，供小微企业参考。比如，化工企业应当重点加强环保领域合规建设；又比如，劳务服务公司则首先要做好劳动用工领域合规管理，确保合规建设的针对性、实效性。在要素保障上，明确小微企业要为合规建设提供人财物力保障，必须基于自身能力和经营需要。换句话说，不能为了合规而合规，要充分考虑合规管理的成本控制。

杜君良表示：“我们也鼓励广大小微企业积极探索更多符合自身实际的合规管理模式，进一步丰富民营企业合规建设的实践路径。”